Alle Beiträge zum Thema „AML“ auf einen Blick

Die Luxemburger Aufsichtsbehörde CSSF hat jüngst ihre Verordnung 12-02 ergänzt und liefert mit dieser Anpassung wichtige Hinweise dazu, welche Bedürfnisse an ein geeignetes Risikomanagementverfahren hinsichtlich der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung gestellt werden. In einem Gastbeitrag auf FondsTrends erläutert Christoph Kraiker, Mitglied des Vorstands bei Hauck & Aufhäuser Fund Services S.A., diese Maßnahmen im Einzelnen und beleuchtet deren Implikationen für die Aktivseite von Investmentfonds.

Die kürzlich von der CSSF veröffentlichten FAQ „Persons involved in AML/CFT (Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism ) for a Luxembourg Investment Fund or Investment Fund Manager supervised by the CSSF for AML/CFT purposes“ erinnern Führungs- und Aufsichtsgremien luxemburgischer Investmentfonds, AIFM und OGAW-Verwaltungsgesellschaften an die Bestell- bzw. Benennungspflicht des „responsable du respect des obligations“ (RR) sowie des „responsable du contrôle du respect des obligations“ (RC). Harald Strelen, Partner bei der Luxemburger Steuerberatungsgesellschaft AIQUNITED, beantwortet auf FondsTrends die wichtigsten Fragen, die sich für Investmentfonds in Bezug auf die Auswahl und Beauftragung des RC als auch die „Auswahl“ eines passenden RR ergeben.